iDeCo(個人型確定拠出年金)は、自分で積み立てたお金を運用し、老後に受け取れる制度です。iDeCoで積み立てたお金は、一定の条件を満たせば、確定申告で税金の控除を受けられます。
この記事では、初心者でもわかる方法と損しないためのコツをご紹介します。iDeCoの確定申告は意外と簡単ですので、少しでも損をしたくない方はぜひ確認してください。
iDeCoの確定申告のやり方
iDeCoの確定申告は、原則毎年1月1日から12月31日までの間で積み立てた金額を、翌年に申告することになります。国税庁のホームページから確定申告書をダウンロードし、iDeCoの運用管理機関から送付される「iDeCo加入者向け確定申告書兼給付請求書」に必要事項を記入した上で所轄の税務署に提出しましょう。
また記入時に、気をつけることが3つあります。
- 掛金の金額は、iDeCo掛金払込証明書に記載されている金額を記入する
- 掛金の種類は、「一般型」「iDeCo専用口座」のいずれかを選択する
- 控除額は、掛金の種類や年齢によって異なる
確定申告の期限は、原則翌年の3月15日です。確定申告書に誤りがあると、税務署から指摘されることがあるため、必要に応じてコピーを取って保管しておきましょう。
iDeCoの確定申告で損しないコツ3選
iDeCoは自分で掛金を拠出して運用し、老後の資産形成を図る制度です。毎年確定申告を行うことで、所得税や住民税の控除を受けられます。
しかし、確定申告を間違えると控除額が減ったり、逆に税金が余計にかかったりすることがあります。そこでiDeCoの確定申告で損しないための3つのコツを紹介します。
1.iDeCoの掛金上限額を確認する
控除額は、掛金の種類や年齢によって異なり、所得によって上限が決まっているため、上限の範囲内で、できるだけ多く拠出できれば控除額を大きくできます。掛金上限額を超えて拠出すると、過払い分は払い戻しとなります。掛金上限額の確認は、以下の方法があります。
- iDeCoの加入金融機関に問い合わせる
- 国税庁のホームページで確認する
- 税務署に問い合わせる
iDeCoの掛金上限額は、確定申告を行う際にも必要となります。掛金上限額を超えて拠出した場合は、過剰拠出となり、原則として60歳以降に受給できる年金として運用されます。
iDeCoの掛金上限額を確認して、効率的な老後の資産形成を進めましょう。
2.控除額を忘れずに申告する
iDeCoは、個人型確定拠出年金の略称で、自分で掛金を拠出して運用し、老後の資産形成を図る制度です。iDeCoに加入すると、毎年確定申告をすることで所得税や住民税の控除を受けられます。
iDeCoの掛金は、全額所得控除の対象となります。つまり、掛金の金額に応じて課税所得が減り、所得税や住民税の負担が軽減されるのです。控除額は、確定申告をしないと受けられないため、必ず控除額を申告しましょう。
3.iDeCoの加入期間を長くする
iDeCoの運用期間が長くなるほど、老後の資産形成の効果は高まります。iDeCo確定申告で加入期間を長くするためには、掛け金をできる限り早いタイミングから拠出しましょう。iDeCoの運用期間が長くなるほど、複利効果によって資産が大きく成長します。老後の資産をしっかりと形成しておくためにも、できるだけ早いうちからiDeCoに加入して、掛金を拠出することが大切です。
また、iDeCoは60歳まで引き出せないため、iDeCoを長期的に継続する覚悟で導入しましょう。60歳まで継続して利用することで、加入期間を長くすることができます。
確定申告で、所得税や住民税の控除を受けながら、掛金をできるだけ多く拠出できれば、より効果的に老後の資産形成を進められるでしょう。
まとめ
iDeCoの確定申告は、所得税や住民税の控除を受けられます。損しないためのコツは、掛金をできるだけ多く拠出したり、控除額を忘れずに申告したりすることです。
また、iDeCoの加入期間を長くすることで、より大きな効果を得ることができます。
これらを理解し、損しない確定申告の参考にしてください。
